Comparaison du pilier 3a

La prévoyance vieillesse en Suisse

En Suisse, la prévoyance vieillesse repose sur un principe à trois piliers. Le premier pilier est la prévoyance étatique, visant à garantir le minimum vital. Le deuxième pilier est la prévoyance professionnelle. De nombreuses personnes actives sont affiliées à une caisse de pension et versent, tout comme l’employeur, des cotisations à cette caisse. L’objectif du deuxième pilier était initialement de permettre le maintien du niveau de vie habituel à la retraite.

Cependant, toutes les personnes ne sont pas affiliées à une caisse de pension. De plus, la rente du deuxième pilier n’est souvent pas suffisante pour permettre une indépendance financière plus tard. Ainsi, ceux qui ne cotisent pas à une caisse de pension ou souhaitent épargner davantage pour leur retraite devraient se pencher sur le pilier 3a et épargner de l’argent de cette manière.

Qu'est-ce que le pilier 3a ?

La colonne 3a concerne la prévoyance liée. L’argent ainsi épargné ne peut pas être retiré prématurément facilement, même si cela est possible dans certains cas. L’argent que vous mettez de côté avec une solution de la 3e colonne peut être déclaré dans la déclaration d’impôt, vous permettant ainsi de payer moins d’impôts. Même si vous êtes étranger en Suisse et devez payer des impôts à la source, vous pouvez prévoir et économiser des impôts avec un dépôt dans la colonne 3a en 2021. Si cela vous concerne, veuillez contacter en temps utile l’autorité fiscale compétente.

Les avantages du pilier 3a

Le versement sur le pilier 3a vous permet de mener une vie autonome à un âge avancé. Grâce à cette forme d’épargne, vous améliorez votre rente AVS et la rente de votre caisse de pension. Autres avantages du pilier 3a :

• Combler les lacunes de la prévoyance
• Économies d’impôts
• Montant d’épargne flexible par année jusqu’à un certain montant maximal
• Retrait anticipé de l’argent dans certaines situations
• Possibilité de retrait à partir de cinq ans avant la retraite

Montant maximal du pilier 3a

Vous pouvez verser chaque année un montant maximal défini sur le pilier 3a si vous êtes actif professionnellement. Même si vous percevez une rente et exercez une activité secondaire, vous pouvez mettre de l’argent de côté avec le troisième pilier. Il est recommandé de commencer à penser à votre retraite le plus tôt possible et de prévoir dans le cadre de vos moyens financiers avec le troisième pilier.

Pour les personnes actives professionnellement qui sont affiliées à une caisse de pension et y versent de l’argent, le montant maximal du pilier 3a en 2021 est de 6’883 CHF. Les personnes actives professionnellement qui ne versent pas d’argent à une caisse de pension – il s’agit généralement des travailleurs indépendants, des personnes à faibles revenus ou des personnes ayant plusieurs emplois – peuvent verser jusqu’à 20 % de leur revenu net d’activité, mais au maximum 34’416 CHF.

Pour les personnes actives professionnellement qui sont affiliées à une caisse de pension et y versent de l’argent, le montant maximal du pilier 3a en 2021 est de 6’883 CHF. Les personnes actives professionnellement qui ne versent pas d’argent à une caisse de pension – il s’agit généralement des travailleurs indépendants, des personnes à faibles revenus ou des personnes ayant plusieurs emplois – peuvent verser jusqu’à 20 % de leur revenu net d’activité, mais au maximum 34’416 CHF.

Retrait anticipé du pilier 3a

L’argent que vous avez épargné avec le pilier 3a pour votre retraite peut normalement être retiré seulement cinq ans avant d’atteindre l’âge de la retraite. Cependant, il existe des exceptions. Un retrait anticipé du pilier 3a est possible si vous :

• souhaitez acquérir une propriété que vous occuperez vous-même,
• souhaitez amortir une hypothèque qui pèse sur une propriété que vous occupez vous-même,
• envisagez de déménager définitivement à l’étranger,
• êtes invalide,
• souhaitez devenir indépendant.

Dans tous les autres cas, vous devez attendre jusqu’à ce que vous soyez à moins de cinq ans de l’âge normal de la retraite. À partir de ce moment, vous pouvez initier le retrait du pilier 3a.

Comme vous devez payer des impôts lors du retrait, il est judicieux d’avoir plusieurs comptes correspondants et de retirer l’argent échelonné sur plusieurs années. Cela permet de réduire la charge fiscale.

Banque ou assurance : Vous avez le choix

Que vous ouvriez un compte de prévoyance correspondant auprès d’une banque dans le cadre du pilier 3a ou que vous souscriviez une assurance vie du pilier 3a avec une compagnie d’assurance, cela vous appartient. L’inconvénient d’une solution avec une assurance réside dans l’obligation d’épargne. Avec une assurance, vous devez transférer le montant fixé chaque année. Cela peut cependant être un avantage, car vous mettez ainsi de l’argent de côté chaque année pour la retraite.

Lorsque vous effectuez un dépôt dans le pilier 3a auprès d’une banque, en revanche, vous êtes flexible. Vous pouvez décider vous-même combien d’argent vous souhaitez déposer au cours de l’année en cours jusqu’au montant maximal du pilier 3a en 2021. Vous pouvez également choisir d’ouvrir un compte de pilier 3a ou un compte bancaire pour le pilier 3 et y effectuer des dépôts.

Il est préférable de demander dès aujourd’hui des offres correspondantes auprès de banques et d’assurances et de comparer les différentes propositions avant de choisir une banque ou une assurance. Notez que vous n’êtes pas obligé de déposer de l’argent chaque année auprès de la même banque, mais que vous pouvez ouvrir plusieurs comptes auprès de différentes banques.